歡迎閱讀國際反洗錢與打擊資助恐怖主義（AML/CFT）合作指南！

歡迎來到本章！我們將深入探討 CAMS 課程中最關鍵的課題之一：各國如何攜手合作共同打擊金融犯罪。罪犯從不理會國界，他們經常透過多個國家來轉移資金，以掩蓋資金來源。如果各國之間缺乏溝通，調查人員在跨國追查時就會處處碰壁，陷入「死胡同」。

在這一節中，我們將學習各國進行資訊共享的正式與非正式途徑、協助推動這些合作的國際組織，以及他們有時會面臨的障礙。別擔心法律術語過於生硬，我們會透過簡單且貼近生活的例子為你拆解！

1. 基礎概念：為何我們需要合作

洗錢是一種跨國犯罪。這意味著犯罪行為可能始於 A 國（例如販毒），資金被轉移至 B 國（利用空殼公司進行洗錢），最後在 C 國「投資」（購買豪宅）。為了破解這個謎團，A 國的調查人員必須了解 B 國和 C 國發生了什麼事。

核心概念：國際合作能讓主管機關追蹤全球資金流向，從而識別、凍結及扣押屬於罪犯的資產。

2. 司法互助協定（MLATs）

你可以將 MLAT 視為一份正式的「政府對政府」合約。這是國家之間針對法律程序或刑事調查請求協助的官方途徑。

透過 MLAT 可以做什麼？
- 取得證人證詞或陳述。
- 取得文件與紀錄（如銀行結單）。
- 執行搜索與扣押。
- 識別、凍結及沒收犯罪所得。

流程：
每個國家都有一個中央主管機關（通常是司法部或律政司）來處理這些請求。這是一個非常正式的過程，因為收集到的證據必須具備足夠的效力，才能在法庭上使用。

比喻：如果將 MLAT 比作訊息，它就是一封由快遞員遞送的、經過公證的認證信件。它雖然耗時，但具有法律約束力。

記憶小幫手（MLAT）： Make Legal Action Together（攜手採取法律行動）。

重點總結：

MLAT 是用於獲取可在法庭上使用的證據之正式方法，由中央主管機關負責管理。

3. 金融情報中心（FIUs）與艾格蒙聯盟（Egmont Group）

雖然 MLAT 正式但速度較慢，FIU 提供了一種更快、更「非正式」的資訊共享方式。每個國家都有一個 FIU（如美國的 FinCEN 或加拿大的 FINTRAC），負責接收並分析可疑交易報告。

艾格蒙聯盟

艾格蒙聯盟是一個由全球各地 FIU 組成的國際組織。它不是政府機構，而是一個協助各國 FIU 安全且快速交換資訊的網絡。

如何進行合作：
FIU 之間分享的是金融情報。這些情報通常用於調查中的「線索」。儘管這些資訊比 MLAT 更快取得，但除非獲得特定許可或後續提交了 MLAT 請求，否則這些情報通常不能直接作為呈堂證據。

常見誤區：
千萬別混淆 FIU 共享與 MLAT！FIU 分享的是情報（屬於「偵查」階段），而 MLAT 分享的是證據（屬於「法庭」階段）。

快速複習：

- 艾格蒙聯盟： FIU 的「社交網絡」。
- 共享資訊： 金融情報與可疑交易趨勢。
- 速度： 通常比 MLAT 快。

4. FATF 建議的角色

財務行動特別組織（FATF）制定了 40 項建議。其中第 36 至 40 項建議特別針對國際合作。內容要求各國應做到：

1. 批准國際公約： 國家必須簽署重要的國際條約（如《維也納公約》或《巴勒莫公約》）。
2. 提供司法互助： 即使沒有具體條約，各國也應盡力協助彼此。
3. 允許引渡： 如果罪犯躲藏在 B 國，B 國應將其送回 A 國受審。
4. 克服保密法： 各國不應僅以「銀行保密」或「稅務法律」為由拒絕提供協助。

你知道嗎？ FATF 強調，即使犯罪行為在兩國的定義不盡相同，各國仍應合作。這就引出了下一個重要術語……

5. 雙重犯罪（Dual Criminality）：一個常見的障礙

雙重犯罪是指一國僅在被調查的行為於「兩地均構成犯罪」的前提下，才需協助另一國的規則。

例子：如果 A 國正在調查「逃稅」並向 B 國尋求協助，但 B 國不將逃稅視為犯罪，B 國可能會拒絕協助。然而，FATF 鼓勵各國保持彈性，只要潛在行為構成犯罪，就應提供協助。

6. 其他合作形式

除了 MLAT 和 FIU，各國還有其他合作方式：

A. 引渡（Extradition）： 一國將某人移交至另一國接受審判的正式程序。
B. 主動交換（Spontaneous Exchange）： 當 A 國發現了認為對 B 國有用的資訊，即使對方沒開口，也主動將其發送過去。這就像是做一個「好鄰居」。
C. 主管機關對主管機關（Supervisor-to-Supervisor）： 銀行監管機構（負責檢查銀行是否遵守規則的人員）也會與其他國家的對口單位溝通，共享關於全球銀行健康狀況與合規性的資訊。

7. 有效合作的障礙

即使初衷良好，過程中仍可能出現問題，常見的障礙包括：
- 嚴格的銀行保密法： 部分司法管轄區仍以「隱私」作為拒絕分享資訊的藉口。
- 資源缺乏： 較小的國家可能沒有足夠的人手來快速處理複雜的國際請求。
- 法律制度不相容： 不同國家對證據的法律要求可能存在巨大差異。

總結：融會貫通

國際合作是打擊全球洗錢的「秘密武器」。要在 CAMS 考試中取得好成績，請記住這三大支柱：

1. MLAT： 正式途徑，用於法庭證據，由中央主管機關管理。
2. FIU/艾格蒙聯盟： 非正式/技術性途徑，用於調查線索，速度快於 MLAT。
3. FATF 標準： 全球規則，要求各國不得再以「銀行保密」為拒絕藉口。

最後的鼓勵：
如果一開始對「情報」和「證據」的區分感到模糊，別擔心。只要記住：證據是給法官看的；情報是給調查員用的！