歡迎來到指定非金融企業及行業（NFBP）指南！

你好！今天我們將深入探討 CAMS 課程中一個至關重要的部分。你可能會問：「如果銀行在識別洗錢方面已經做得這麼好，為什麼洗錢活動依然屢禁不止？」 答案很簡單：犯罪分子正逐漸遠離銀行，轉而利用指定非金融企業及行業（NFBP）進行非法活動。

由於銀行加強了合規監管，洗錢者開始尋找其他「入口」來清洗資金。在本章中，我們將探討他們如何利用賭場、房地產、貴金屬，甚至是法律專業人士來隱藏蹤跡。別擔心，內容看起來雖然多，但我們會把它拆解成簡單的小節，並配合易懂的例子來說明！

1. 賭場與博彩業

賭場是洗錢者的心頭好，因為這裡處理巨額現金，而且為持有大量資金提供了「合法」藉口（例如：「這些錢是我在 21 點牌桌上贏來的！」）。

洗錢運作方式：

1. 用黑錢購買籌碼： 犯罪分子帶著 20,000 美元的「髒錢」進入賭場，並購買賭博籌碼。
2. 象徵性參與： 他們參與少量低風險的遊戲，時間很短（甚至根本不玩）。
3. 兌換現金： 他們將籌碼帶到出納櫃檯，要求兌換成支票或銀行匯款，聲稱這些是「博彩獎金」。這讓資金看起來像是來自合法的收入來源。

賭場的主要風險：

  • 貨幣兌換： 利用賭場進行貨幣兌換，以隱藏資金流動的軌跡。
  • 賒帳博彩： 使用髒錢償還賭場提供的「信用額度」（Markers）。
  • 代理博彩： 聘請其他人（即「傀儡」或「疊碼仔」）代為進行賭博。
快速回顧： 為什麼要利用賭場？目的是將現金轉化為賭場支票，這在銀行眼中看起來就像是合法的資金來源。

你知道嗎？ 線上賭博也存在風險。洗錢者可以利用被盜用的信用卡或「機器人」賬戶，在無需踏入任何建築物的情況下，快速地跨境轉移資金。


2. 房地產：巨額交易的「洗錢法」

房地產是最古老且最受歡迎的洗錢方式之一。為什麼？因為房產價值高昂，你可以在單一交易中「泊入」巨額資金。

常見的房地產洗錢手段：

  • 低報價格： 犯罪分子同意以 500,000 美元購買房屋，但正式記錄的價格為 300,000 美元。他們以「檯底」方式將 200,000 美元的差額以現金支付給賣方。當他們之後以 500,000 美元的全價賣出房屋時，那多出的 200,000 美元看起來就像合法的利潤！
  • 高報價格： 與上述相反——以高於市場價購買物業，將大筆資金轉移給賣方。
  • 拆分支付： 使用多張小額支票或匯票來支付房產費用，以規避大額現金交易報告的要求。
  • 利用第三方： 以「人頭」（朋友或親戚）或空殼公司的名義購買房屋，以隱藏真正的業主身份。

類比： 想像一下你買了一輛二手單車。你告訴父母你只付了 10 元，但其實你從秘密存錢罐裡拿了 50 元給賣家。之後當你以 50 元賣出單車時，你可以向父母展示那 50 元並說：「看，我賺了一大筆！」儘管事實上你只是將隱藏的錢搬到了檯面上而已。


3. 貴金屬及寶石交易商 (DPMS)

這類行業包括銷售黃金、白銀、鑽石及珠寶的人士。這些物品具有高風險，主要基於三個原因：價值高、極具流動性，且容易隱藏。

為何洗錢者鍾情於黃金和鑽石：

  • 匿名性： 黃金可以熔化，鑽石可以重新切割，這使得它們幾乎無法追蹤。
  • 價值穩定： 與某些貨幣不同，黃金通常能很好地保持價值。
  • 變現能力： 黃金在世界各地幾乎隨處都可以換取現金。
記憶輔助：黃金的 3 個 P
Portable（便攜：易於攜帶）、Private（私密：金條上沒有序列號）、Permanent（永久：不會損壞）。

4. 「守門人」：律師、公證人與會計師

CAMS 使用「守門人」（Gatekeepers）一詞來形容那些協助客戶處理財務或法律事務的專業人士。犯罪分子需要這些專業人士為他們「打開金融系統的大門」。

守門人如何被利用：

  • 設立空殼公司： 建立複雜的公司架構，以隱藏資金的實際擁有人（實質擁有人 / Beneficial Owner）。
  • 管理客戶賬戶： 律師可能會將資金存放在「客戶信託賬戶」中。由於律師享有「律師-客戶特權」，他們可能會利用這一點來拒絕向警方透露資金來源。
  • 房地產買賣： 利用專業人士處理房地產交易的文書工作，使其看起來正式且合法。

重要提示： 當律師事務所允許其「信託賬戶」被當作普通銀行賬戶使用，進行毫無明確法律目的的資金轉入轉出時，這類律師事務所特別容易被利用。


5. 信託及公司服務提供者 (TCSP)

這些業務專門為客戶設立及管理公司或信託。他們是商業世界的「建築師」。

風險所在：

洗錢者利用 TCSP 來創建空殼公司（沒有實際員工或辦公室的公司）和掛名董事（收錢將名字列在文書上，從而隱藏犯罪分子身份的人）。這創造了一層「秘密面紗」，使調查人員極難查出資金背後的真正操縱者。

快速回顧區：關鍵術語
- 空殼公司 (Shell Company)： 沒有活躍業務運作或重大資產的公司。
- 實質擁有人 (Beneficial Owner)： 最終擁有或控制資金的真實自然人。
- 掛名人 (Nominee)： 用來掩蓋真實擁有人身份的「門面人物」。

總結與重點回顧

別讓這些術語讓你感到挫折！只要記住：當銀行監管變得更嚴格時，犯罪分子就會轉而尋找非金融管道來轉移資金。以下是我們涵蓋的重點總結：

  • 賭場： 通過支票將現金變成「博彩贏利」。
  • 房地產： 通過價格操縱將巨額資金隱藏在物業中。
  • DPMS： 利用黃金和鑽石的體積小、價值高且難以追蹤的特性。
  • 守門人： 利用專業人士的聲譽和法律技能來掩蓋非法資金。
  • TCSP： 通過構建「空殼」結構來隱藏真正擁有人的身份。

考試小貼士： 如果題目問及特定 NFBP 為何具有風險，請務必尋找提及匿名性、高額交易或規避傳統銀行控制的選項。你一定可以做到！