欢迎来到指定非金融企业及行业（NFBP）指南！

你好！今天我们将深入探讨 CAMS 课程中一个至关重要的部分。你可能会问：“如果银行在识别洗钱方面已经做得这么好，为什么洗钱活动依然屡禁不止？” 答案很简单：犯罪分子正逐渐远离银行，转而利用指定非金融企业及行业（NFBP）进行非法活动。

由于银行加强了合规监管，洗钱者开始寻找其他“入口”来清洗资金。在本章中，我们将探讨他们如何利用赌场、房地产、贵金属，甚至是法律专业人士来隐藏踪迹。别担心，内容看起来虽然多，但我们会把它拆解成简单的小节，并配合易懂的例子来说明！

1. 赌场与博彩业

赌场是洗钱者的心头好，因为这里处理巨额现金，而且为持有大量资金提供了“合法”借口（例如：“这些钱是我在 21 点牌桌上赢来的！”）。

洗钱运作方式：

1. 用黑钱购买筹码： 犯罪分子带着 20,000 美元的“脏钱”进入赌场，并购买赌博筹码。
2. 象征性参与： 他们参与少量低风险的游戏，时间很短（甚至根本不玩）。
3. 兑换现金： 他们将筹码带到出纳柜台，要求兑换成支票或银行汇款，声称这些是“博彩奖金”。这让资金看起来像是来自合法的收入来源。

赌场的主要风险：

  • 货币兑换： 利用赌场进行货币兑换，以隐藏资金流动的轨迹。
  • 赊账博彩： 使用脏钱偿还赌场提供的“信用额度”（Markers）。
  • 代理博彩： 聘请其他人（即“傀儡”或“叠码仔”）代为进行赌博。
快速回顾： 为什么要利用赌场？目的是将现金转化为赌场支票，这在银行眼中看起来就像是合法的资金来源。

你知道吗？ 线上赌博也存在风险。洗钱者可以利用被盗用的信用卡或“机器人”账户，在无需踏入任何建筑物的情况下，快速地跨境转移资金。


2. 房地产：巨额交易的“洗钱法”

房地产是最古老且最受欢迎的洗钱方式之一。为什么？因为房产价值高昂，你可以在单一交易中“泊入”巨额资金。

常见的房地产洗钱手段：

  • 低报价格： 犯罪分子同意以 500,000 美元购买房屋，但正式记录的价格为 300,000 美元。他们以“台底”方式将 200,000 美元的差额以现金支付给卖方。当他们之后以 500,000 美元的全价卖出房屋时，那多出的 200,000 美元看起来就像合法的利润！
  • 高报价格： 与上述相反——以高于市场价购买物业，将大笔资金转给卖方。
  • 拆分支付： 使用多张小额支票或汇票来支付房产费用，以规避大额现金交易报告的要求。
  • 利用第三方： 以“人头”（朋友或亲戚）或空壳公司的名义购买房屋，以隐藏真正的业主身份。

类比： 想象一下你买了一辆二手单车。你告诉父母你只付了 10 元，但其实你从秘密存钱罐里拿了 50 元给卖家。之后当你以 50 元卖出单车时，你可以向父母展示那 50 元并说：“看，我赚了一大笔！”尽管事实上你只是将隐藏的钱搬到了台面上而已。


3. 贵金属及宝石交易商 (DPMS)

这类行业包括销售黄金、白银、钻石及珠宝的人士。这些物品具有高风险，主要基于三个原因：价值高、极具流动性，且容易隐藏。

为何洗钱者钟情于黄金和钻石：

  • 匿名性： 黄金可以熔化，钻石可以重新切割，这使得它们几乎无法追踪。
  • 价值稳定： 与某些货币不同，黄金通常能很好地保持价值。
  • 变现能力： 黄金在世界各地几乎随处都可以换取现金。
记忆辅助：黄金的 3 个 P
Portable（便携：易于携带）、Private（私密：金条上没有序列号）、Permanent（永久：不会损坏）。

4. “守门人”：律师、公证人与会计师

CAMS 使用“守门人”（Gatekeepers）一词来形容那些协助客户处理财务或法律事务的专业人士。犯罪分子需要这些专业人士为他们“打开金融系统的大门”。

守门人如何被利用：

  • 设立空壳公司： 建立复杂的公司架构，以隐藏资金的实际所有人（实质所有人 / Beneficial Owner）。
  • 管理客户账户： 律师可能会将资金存放在“客户信托账户”中。由于律师享有“律师-客户特权”，他们可能会利用这一点来拒绝向警方透露资金来源。
  • 房地产买卖： 利用专业人士处理房地产交易的文书工作，使其看起来正式且合法。

重要提示： 当律师事务所允许其“信托账户”被当作普通银行账户使用，进行毫无明确法律目的的资金转入转出时，这类律师事务所特别容易被利用。


5. 信托及公司服务提供者 (TCSP)

这些业务专门为客户设立及管理公司或信托。他们是商业世界的“建筑师”。

风险所在：

洗钱者利用 TCSP 来创建空壳公司（没有实际员工或办公室的公司）和挂名董事（收钱将名字列在文书上，从而隐藏犯罪分子身份的人）。这创造了一层“秘密面纱”，使调查人员极难查出资金背后的真正操纵者。

快速回顾区：关键术语
- 空壳公司 (Shell Company)： 没有活跃业务运作或重大资产的公司。
- 实质所有人 (Beneficial Owner)： 最终拥有或控制资金的真实自然人。
- 挂名人 (Nominee)： 用来掩盖真实所有人身份的“门面人物”。

总结与重点回顾

别让这些术语让你感到挫折！只要记住：当银行监管变得更严格时，犯罪分子就会转而寻找非金融管道来转移资金。以下是我们涵盖的重点总结：

  • 赌场： 通过支票将现金变成“博彩盈利”。
  • 房地产： 通过价格操纵将巨额资金隐藏在物业中。
  • DPMS： 利用黄金和钻石的体积小、价值高且难以追踪的特性。
  • 守门人： 利用专业人士的声誉和法律技能来掩盖非法资金。
  • TCSP： 通过构建“空壳”结构来隐藏真正所有人的身份。

考试小贴士： 如果题目问及特定 NFBP 为何具有风险，请务必寻找提及匿名性、高额交易或规避传统银行控制的选项。你一定可以做到！